Rahapesu tõkestamine

Mis on FATCA?

1. juulil 2014 jõustus USAs välismaiste kontode maksukuulekuse seadus (FATCA), mille kohaselt peavad finantsasutused kogu maailmas tuvastama USA maksuresidendid ja nende kontod ning esitama USA maksuametile (IRS) nende kohta teatavat teavet. 

Õigusaktide kohaselt peavad Eesti finantsasutused tuvastama, kas nende klientide hulgas on isikuid, kes on USA maksuresidendid, ja kui sellised isikud tuvastatakse, siis teatama neist Eesti Maksu- ja Tolliametile. 

Lisateavet FATCA kohta leiate USA maksuameti veebilehelt https://www.irs.gov.

Kas leidsid oma küsimusele vastuse?